Situatieschets

Een Belgische producent van pralines, chocolade en confiserie heeft de voorbije jaren enkele acquisities gedaan waardoor de liquiditeit en solvabiliteit verzwakten. Als we ons in de plaats stellen van de financiële raadgever, willen we een optimalisatie van de cashflow cyclus voorstellen.

De 'te financieren periode' optimaliseren

We starten daarom met het berekenen van het aantal te financieren dagen. Om de te financieren periode te kennen, wordt het aantal dagen voorraad en het aantal dagen klantenkrediet (incassoperiode) samengeteld en vervolgens wordt het aantal dagen leverancierskrediet hiervan afgetrokken.

Aantal te financieren dagen = opslagduur van de voorraden + klantenkrediet - leverancierskrediet

Eerst analyseren we de huidige situatie:

We ontdekken dat het klantenkrediet dat toegekend wordt uitzonderlijk lang is. Ook de voorraden blijven lang in stock. De leveranciers worden op gemiddeld 47 dagen betaald.

Voorstel tot optimalisatie:

• Klantenkrediet stelselmatig afbouwen. Dit jaar met 17 dagen.
• De voorraden idem. Alleen denken we, dat in het huidige jaar, deze nog wat gaan toenemen. Bijvoorbeeld met 13 dagen.
• Leverancierskrediet uitbouwen en voortaan betalen op 60 dagen.

Het simulatieprogramma van de Ondernemingsradar berekent de beginsituatie automatisch. Vervolgens schuiven we de wijzers naar links of rechts. Het resultaat van de beschikbare geldhoeveelheid wordt instant herberekend en getoond. De interactieve tool geeft het management onmiddellijk inzicht in de toekomstige situatie. Tijdens de meeting kan er meteen bijgestuurd worden (of het management kan zelfs een eigen toegang ter beschikking krijgen).

Het resultaat:

Indien dit plan gerealiseerd kan worden, nemen de beschikbare middelen in het komende jaar aanzienlijk toe!

Te onthouden

• Breng het aantal te financieren dagen in kaart
• Kom met een haalbaar plan dat de beschikbare middelen doet toenemen
• Werk interactief samen met de klant

Vraag gratis demo aan